Historique Amal GLOBAL
Plan Financier
1- La compagnie
| RAISON SOCIALE | AMAL GLOBAL SARL |
| ADRESSE | Quartier Ameriguebé, Carré 14, Porte 18, N'Djaména-Tchad |
| TÉLÉPHONE | +235 66 26 81 91 |
| COURRIEL | contact@amalgloballink.com |
| TYPE DE SOCIÉTÉ | Société par actions |
| STATUT | EN AFFAIRES PLUS D'UN AN |
| ANNÉE DE FONDATION | Janvier 2018 |
| FIN DE L'EXERCICE FINANCIER | Décembre 2021 |
| SECTEUR D'ACTIVITÉ | Agriculture, Foresterie, Pêche et chasse |
| % DE VOS VENTES À L'EXPORTATION | 100% |
2- Ventes
Historique |
Projeté |
| ACTIVITÉS DE VENTE | déc-19 | déc-20 | déc-21 | déc-22 | déc-23 | déc-24 |
| Sésame | 1800 | 2100 | 5400 | 6480 | 8424 | |
| Riz | ||||||
| Arachide | ||||||
| Cajou | ||||||
| Gomme arabique | ||||||
| TOTAL (FCFA) | 1800 | 2100 | 5400 | 6480 | 8424 |
| ACTIVITÉS DE VENTE (%) | ||||||
| Sésame | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% | |
| Riz | ||||||
| Arachide | ||||||
| Cajou | ||||||
| Gomme arabique |
HYPOTHÈSES / COMMENTAIRES CONCERNANT LES VENTES
- Pendant les années de prévision, les ventes progresseront comme le prévoit notre plan d'expansion qui vise à diversifier nos produits et à accroitre notre nos capacités de production.
- Nos prix de vente seront stables, une tonne de sésame est vendu à 600F
- De nouveaux produits seront lancés dans deux ans, avec le même positionnement (qualité supérieure).
3- Coûts des ventes
Historique |
Projeté |
| ACTIVITÉS DE VENTE | déc-19 | déc-20 | déc-21 | déc-22 | déc-23 | déc-24 |
| Stock initial | 500 | 650 | 50 | 50 | ||
| Achat des matières | 2000 | 1500 | 3900 | 5400 | 7200 | |
| Fret et autres droits | 108 | 126 | 324 | 389 | 505 | |
| Autre | ||||||
| Stock final (-) | 500 | 250 | 50 | 50 | 230 | |
| Coût des matières (FCFA) | 1608 | 1876 | 4824 | 5789 | 7525 | |
| Main-d'œuvre directe | 10 | 11 | 13 | 13 | 13 | |
| Réparations et entretien | 5 | 5 | 5 | |||
| Services publics | 2 | 2 | 2 | |||
| Amortissement | ||||||
| Coûts indirects | 1 | 1 | 1 | |||
| Autre | ||||||
| COÛT DES VENTES (F) | 1618 | 1887 | 4845 | 5810 | 7546 |
| COÛT DES VENTES (%) | ||||||
| Stock initial | 0,0% | 26,5% | 13,4% | 0,9% | 0,7% | |
| Achat des matières | 123,6% | 79,5% | 80,5% | 92,9% | 95,4% | |
| Fret et autres droits | 6,7% | 6,7% | 6,7% | 6,7% | 6,7% | |
| Autre | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | |
| Stock final (-) | 30,9% | 13,2% | 1,0% | 0,9% | 3,0% | |
| Coût des matières (%) | 99,4% | 99,4% | 99,6% | 99,6% | 99,7% | |
| Main-d'œuvre directe | 0,6% | 0,6% | 0,3% | 0,2% | 0,2% | |
| Réparations et entretien | 0,0% | 0,0% | 0,1% | 0,1% | 0,1% | |
| Services publics | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | |
| Amortissement | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | |
| Coûts indirects | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | |
| Autre | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | |
| COÛT DES VENTES (%) | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% |
HYPOTHÈSES / COMMENTAIRES CONCERNANT LES VENTES
- Le coût des intrants devrait constant durant cette période.
- pour les prochaines années tiennent compte de l'embauche de nouveaux employés
4- Charges
Historique |
Projeté |
| ACTIVITÉS DE VENTE | déc-19 | déc-20 | déc-21 | déc-22 | déc-23 | déc-24 |
| Salaires (ventes) | 2,4 | 2,6 | 14,4 | 14,4 | 14,4 | |
| Déplacements | 1,5 | 1,7 | 4,0 | 4,0 | 4,0 | |
| Publicité | 1,0 | 1,0 | 2,0 | 2,0 | 2,0 | |
| Expédition et livraison | 150,0 | 175,0 | 350,0 | 463,0 | 670,0 | |
| Amortissement | - | - | - | |||
| Autre | - | - | - | |||
| Frais des ventes (FCFA) | 154,9 | 180,3 | 370,4 | 483,4 | 690,4 | |
| Salaires (gestion) | 15 | 15 | 27 | 27 | 27 | |
| Salaires (employés) | 2 | 60 | 60 | 60 | ||
| Honoraires professionnels | 2,4 | 3 | 3 | |||
| Télécommunications | 1 | 1,0 | 3 | 3 | 3 | |
| Amortissement | 50,9 | 50,9 | 50,9 | |||
| Frais de bureau | - | - | - | - | - | |
| Assurances et taxes | 3 | 3 | 3 | |||
| Frais bancaires | 0,5 | 1,5 | 2 | 2 | 2 | |
| Intérêt sur la dette à long terme | - | - | - | |||
| Créances douteuses | ||||||
| Autre | 2 | |||||
| Frais administratifs (FCFA) | 17 | 20 | 150 | 149 | 149 | |
| Recherche et développement (FCFA) | ||||||
| TOTAL DES CHARGES (F) | 171 | 200 | 521 | 632 | 839 |
| CHARGES (%) | ||||||
| Salaires (ventes) | 1,4% | 1,3% | 2,8% | 2,3% | 1,7% | |
| Déplacements | 0,9% | 0,9% | 0,8% | 0,6% | 0,5% | |
| Publicité | 0,6% | 0,5% | 0,4% | 0,3% | 0,2% | |
| Expédition et livraison | 87,5% | 87,6% | 67,2% | 73,2% | 79,8% | |
| Amortissement | ||||||
| Autre | ||||||
| Frais des ventes (%) | 90,4% | 90,2% | 71,1% | 76,4% | 82,3% | |
| Salaires (gestion) | 8,8% | 7,5% | 5,2% | 4,3% | 3,2% | |
| Salaires (employés) | 0,0% | 1,0% | 11,5% | 9,5% | 7,1% | |
| Honoraires professionnels | 0,5% | 0,5% | 0,4% | |||
| Télécommunications | 0,6% | 0,5% | 0,6% | 0,5% | 0,4% | |
| Amortissement | 9,8% | 8,1% | 6,1% | |||
| Frais de bureau | ||||||
| Assurances et taxes | 0,6% | 0,5% | 0,4% | |||
| Frais bancaires | 0,3% | 0,8% | 0,4% | 0,3% | 0,2% | |
| Intérêt sur la dette à long terme | ||||||
| Créances douteuses | ||||||
| Autre | 0,4% | |||||
| Frais administratifs (%) | 9,6% | 9,8% | 28,9% | 23,6% | 17,7% | |
| Recherche et développement (%) | ||||||
| TOTAL DES CHARGES (%) | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% |
HYPOTHÈSES / COMMENTAIRES CONCERNANT LES VENTES
Les charges fixes vont augmentées la première années à cause de nouveaux investissements et vont rester stables par suite.
5- État du résultat
Historique |
Projeté |
| ACTIVITÉS DE VENTE | déc-19 | déc-20 | déc-21 | déc-22 | déc-23 | déc-24 |
| Ventes | 1 800,0 | 2 100,0 | 5 400,0 | 6 480,0 | 8 424,0 | |
| Coût des ventes | 1 618,0 | 1 887,0 | 4 845,0 | 5 810,0 | 7 546,0 | |
| Bénéfice brut | 182,0 | 213,0 | 555,0 | 670,0 | 878,0 | |
| Frais de vente | 154,9 | 180,3 | 370,4 | 483,4 | 690,4 | |
| Frais administratifs | 16,5 | 19,5 | 99,4 | 98,0 | 98,0 | |
| Recherche et développpement | ||||||
| Charges totales | 171,4 | 199,8 | 469,8 | 581,4 | 788,4 | |
| BÉNÉFICE PERTES D'EXPLOITATION AVANT AMORTISSEMENT ET IMPÔT | 10,6 | 13,2 | 85,2 | 88,6 | 89,6 | |
| Amortissement | 50,9 | 50,9 | 50,9 | |||
| BÉNÉFICE PERTES D'EXPLOITATION AVANT IMPÔT | 10,6 | 13,2 | 34,3 | 37,7 | 38,7 | |
| Impôt | 12,0 | 13,2 | 13,5 | |||
| Bénéfice net | 10,6 | 13,2 | 22,3 | 24,5 | 25,1 |
HYPOTHÈSES / COMMENTAIRES CONCERNANT LES VENTES
6- État de la situation financière
2020 |
| ACTIF | |
| Encaisse | 67,20 |
| Comptes clients | 10,00 |
| Inventaire | - |
| Frais payés d'avance | - |
| Actifs courants | 77,20 |
| Terrain | - |
| Bâtiment | - |
| Mobilier et agencements | 2,00 |
| Machinerie et outillage | - |
| Matériel de transport | 3,00 |
| Immobilisations nettes | 5,00 |
| Recherche et développement | - |
| Autres actifs | - |
| ACTIF TOTAL | 82,20 |
| PASSIF | |
| Prêt bancaire | 10,00 |
| Comptes fournisseurs | - |
| Charges à payer | - |
| Tranche de la dette à L.T. | - |
| Impôts à payer | - |
| Passifs courants | 10,00 |
| Dette à long terme | - |
| Avances des actionnaires | 49,00 |
| Passifs non courants | 49,00 |
| Actions ordinaires | 10,00 |
| Actions préférentielles | |
| Bénéfices non distribués | 13,20 |
| Surplus d'apport | |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES | 23,20 |
| PASSIF + CAPITAUX PROPRES | 82,20 |
ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE (SUITE)
2022 |
| ACTIF | |
| Encaisse | 38,58 |
| Comptes clients | 20,32 |
| Inventaire | 50,00 |
| Frais payés d'avance | - |
| Actifs courants | 108,90 |
| Terrain | 13,00 |
| Bâtiment | 51,00 |
| Mobilier et agencements | 12,00 |
| Machinerie et outillage | 57,03 |
| Matériel de transport | 98,24 |
| Immobilisations nettes | 231,27 |
| Recherche et développement | - |
| Autres actifs | - |
| ACTIF TOTAL | 340,172 |
| PASSIF | |
| Prêt bancaire | 8,80 |
| Comptes fournisseurs | 10,00 |
| Charges à payer | - |
| Tranche de la dette à L.T. | - |
| Impôts à payer | 4,80 |
| Passifs courants | 23,60 |
| Dette à long terme | 231,89 |
| Avances des actionnaires | 55,78 |
| Passifs non courants | 287,67 |
| Actions ordinaires | 10,00 |
| Actions préférentielles | |
| Bénéfices non distribués | 8,90 |
| Surplus d'apport | 10,00 |
| Reserves | 10,00 |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES | 28,90 |
| PASSIF + CAPITAUX PROPRES | 340,172 |
ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE (SUITE)
2023 |
| ACTIF | |
| Encaisse | 58,950 |
| Comptes clients | 18,000 |
| Inventaire | 50,000 |
| Frais payés d'avance | - |
| Actifs courants | 126,950 |
| Terrain | 15,000 |
| Bâtiment | 48,450 |
| Mobilier et agencements | 8,000 |
| Machinerie et outillage | 43,197 |
| Matériel de transport | 85,680 |
| Immobilisations nettes | 200,328 |
| Recherche et développement | - |
| Autres actifs | - |
| ACTIF TOTAL | 327,278 |
| PASSIF | |
| Prêt bancaire | 9,948 |
| Comptes fournisseurs | 27,610 |
| Charges à payer | - |
| Tranche de la dette à L.T. | - |
| Impôts à payer | 6,800 |
| Passifs courants | 44,358 |
| Dette à long terme | 180,950 |
| Avances des actionnaires | 55,780 |
| Passifs non courants | 236,730 |
| Actions ordinaires | 10,000 |
| Actions préférentielles | |
| Bénéfices non distribués | 12,500 |
| Reserves | 18,090 |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES | 40,590 |
| PASSIF + CAPITAUX PROPRES | 321,678 |
ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE (SUITE)
2024 |
| ACTIF | |
| Encaisse | 55,996 |
| Comptes clients | 12,300 |
| Inventaire | 50,000 |
| Frais payés d'avance | - |
| Actifs courants | 118,296 |
| Terrain | 13,000 |
| Bâtiment | 45,900 |
| Mobilier et agencements | 7,000 |
| Machinerie et outillage | 31,365 |
| Matériel de transport | 73,129 |
| Immobilisations nettes | 170,394 |
| Recherche et développement | - |
| Autres actifs | - |
| ACTIF TOTAL | 288,690 |
| PASSIF | |
| Prêt bancaire | 30,000 |
| Comptes fournisseurs | 9,710 |
| Charges à payer | - |
| Tranche de la dette à L.T. | - |
| Impôts à payer | 7,900 |
| Passifs courants | 47,610 |
| Dette à long terme | 130,010 |
| Avances des actionnaires | 55,780 |
| Passifs non courants | 185,790 |
| Actions ordinaires | 10,000 |
| Actions préférentielles | |
| Bénéfices non distribués | 14,700 |
| Reserves | 30,590 |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES | 55,290 |
| PASSIF + CAPITAUX PROPRES | 288,690 |
HYPOTHÈSES / COMMENTAIRES CONCERNANT LES VENTES